被罚782万！私人账户收款出事了！税局开始严查，即日起高于这个数要小心突发！数家公司因私人账户收款隐瞒收入被查！ 随着“金税四期+严征管”时代的到来，如今的税务监管环境越来越严格，企业一定要尽早完成税务合规改造，这些行为不要再有了~ 近日，多地税务局开始严查通过“私人账户收款隐瞒收入的行为，处罚案件较多，长财咨询截取部分案件整理如下： 1.利用个人账户收款不入账等方式隐匿收入，被罚782万多
违法事实： 经检查人员对公安经侦查获的你公司原始营业记录表···公安经侦到银行部门调取的收款记录、公安经侦查获的你公司客户微信转账记录等材料进行核查—— 你公司在2019、2020年度销售92号、95号汽油，国六、0号柴油，轻质循环油及提供运输服务等，利用个人账户收款不入账等方式，2019年、2020年度分别隐匿含税销售收入1.9亿多和8160多万元及运费收入105万多和93万多，在账簿上不列、少列收入进行偷税。 处罚结果： 对2019年少缴税款处0.5倍罚款，对2020年少缴的税款处0.5倍罚款，罚款合计782.87808（万元） 2.直接收款方式销售货物，未记账、未做销售收入处理，被罚86万多
违法事实： 经我局检查，你单位在2019年1月1日至2020年9月30日期间以直接收款方式销售货物，货物已发出，货款已通过你单位原法定代表人的私人银行账户及支付宝账户收讫，金额共532万多（含税）； 上述业务你单位至检查日止未记账、未作销售收入处理，未按规定申报纳税，造成少缴增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加；经我局发出《电子竞技赌注的软件》要求提供账外收入、成本资料，你单位至今未提供，未作企业所得税纳税调整，造成少缴企业所得税。 处罚结果： 对你单位因少列收入而少缴的增值税、城市维护建设税、企业所得税处以百分之五十罚款，金额合共86.818785（万元） 3.通过员工私人银行账户及个人微信收取销售款项，未记账，未按规定申报，被罚74万多
违法事实： 你司2018至2021年度通过员工个人银行存款账户和个人微信收取公司销售款项，未在公司会计账簿中记载，也未按照规定申报纳税，隐瞒销售收入共计4358万多（不含税），少申报缴纳税费共计154万多。案件查处过程中，你司积极配合税务机关检查，并预缴了100万元税款。 处罚结果：罚款74.240779（万元） 4.通过个人银行收款方式收取销售收入，部分收入未开票，未记账，少缴税款，被罚60多万
违法事实： 经检查，你公司通过个人银行收款方式收取销售收入，部分收入未开具发票，未在账簿上记载，造成少缴税款。 你公司2018年1月至2021年12月通过出纳个人银行账户收取销售货款金额总计7607万多，结合你公司提供的购货发票、出纳的银行流水、外调你公司上游供货商账册资料，核实你公司2018-2021年度营业成本，依据……你公司少缴增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加、企业所得税。 处罚结果： 对你公司在账簿上不列、少列收入，进行虚假纳税申报，造成少缴的增值税税款109万多、城市维护建设税税款4万多、企业所得税税款6万多，定性为偷税。综合考虑违法行为的事实、性质、情节及社会危害程度，对你公司少缴税款分别处以百分之五十的罚款合计60.606515（万元） ……篇幅原因，其他各地相关案件暂未披露。 随着金税四期的建设推进，税务局将用五大措施进行监控！私人账户收支款的企业，要小心了！ 1.多部门信息交换和信息共享 税务稽查不仅仅依托金税三期和已正式启动建设的金税四期系统，还依靠第三方力量——银行、国土、住建、公安、民政、社会保障、交通运输、工商管理等部门的支持来查税。 2.一人一税号，一人一档案 现在不仅仅企业一个税号终身不变，个人也是一样，金税四期+大数据下，每个人的身份证号唯一且都联网！ 3.分级分类管理 分三大类进行管理：高收入人群、高净值人群、一般人群。 两个级别管理：高收入高净值的人群是在市一级税务机关以上，也就是省市税务机关进行监督管理；一般人群在下面的县区税务机关监督管理。 4.大数据分析扫描 金税四期+智慧稽查系统+大数据，无不展示着税务走在了高科技的前沿，通过大数据实时对涉税信息进行扫描、分析和识别。 5.建立个人纳税信用体系 除了对企业建立税务信用等级，税务机关计划以后会对正规的电竞竞猜软件每个自然人进行纳税信用等级评估。 对重大涉税违法犯罪案件，依法从严查处曝光并按照有关规定纳入信用记录，实施多部门联合惩戒。 长财咨询提醒：“金税四期+严征管”下，企业一定要合理、合规、合法！对于私人银行收款超过一定数额的，一定要小心了。 个人银行账户进账多少容易被监管？此前中国人民银行印发《正规的电竞竞猜软件》就给出了明确答案：
一、大额交易会被严查！ 简单说，这3种情况，会被重点监管！ 1.任何账户的现金交易，超过5万； 2.公户转账，超过200万； 3.私户转账超20万（境外）或50万（境内）。 二、可疑交易会被严查！
三、微信/支付宝收款，也容易招致风险 1.增值税的风险 不能作为进项抵扣，导致增值税增加；无法抵扣的原因：开专票时票面信息需要填列齐全，买卖双方因通过微信转账，则无法填写发票上的银行账号信息，从而导致无法开具增值税专用发票，没有增值税发票无法抵扣进项税，导致增值税应纳税额增加！ 2.企业所得税的风险 未能及时申报，有偷漏税的风险。通过微信收取货款，容易与个人消费记录混淆，从而导致部分微信收款收入未申报增值税，这便存在偷漏税的风险。 3.个人所得税的风险 通过微信、支付宝给员工发放工资，存在漏报个税或刻意偷逃个税的风险。 4.公司管理的风险 经常性微信转账，容易导致款项账面不透明、企业交易资金流不清晰、资金无法受到监管、企业内部财务混乱，不利于企业长期发展。 5.股东对债务承担无限连带责任 公司如果长期使用股东的个人账户来收付款，很容易造成公私不分，如果企业出现资不抵债，股东要承担无限连带责任，用个人资产偿还公司债务。
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